Roy Eide, skatteexpert Mazars revisionbyrå kommer med viktiga råd om pensionsförsäkringar.
Vad är det viktigaste att tänka på som företagare när det gäller pension?
– Se till helheten, det totala försäkringsskyddet, och tänk på att pensionen är ett komplement. Titta på de behov just du har, och bilda dig en egen uppfattning. Gå inte bara på försäkringsbolagens rekommendationer. Sprid dina risker, ingen vet vad som händer om tio år. Men i dag är det mest effektiva att spara i eget bolag.
Hur ska man tänka när det gäller placeringar?
– Det viktigaste är att man sparar, det kan ske på många sätt. Den som inte är så intresserad kan göra det väldigt enkelt, som att lägga indexfonder i en kapitalförsäkring utan försäkringsinslag exempelvis. Skilj på sparande, som aktier eller fonder, och risk, som en livförsäkring. De fyller olika funktioner.
Vilka lösningar jobbar du mest med?
– Pensionsstiftelser kopplade till ägande och familj. Du kan exempelvis anställa make eller maka som inte tidigare jobbat i firman. Han eller hon kan då bli medlem i stiftelsen och på så sätt är ni fler som kan få ut pension därifrån och marginaleffekterna blir mindre. Men man måste ha ett ganska stort kapital för att det ska löna sig att bilda stiftelse.
Och om man har fåmansbolag?
– Då rekommenderar vi ofta att man låter det ägas av ett holdingbolag. På så sätt minskar man risken genom att bara spara det som krävs för att driva verksamheten i det rörelsedrivande företaget. Om det uppstår överskottslikviditet i rörelsen delas det ut till moderbolaget, där man kan bedriva aktiv kapitalförvaltning och där pengarna är skyddade vid ett eventuellt obestånd i dotterbolaget. Det är extra viktigt i branscher med hög risk, som byggbranschen till exempel.
Kan man spara pengar på att flytta utomlands?
– Ja, i dag flyttar många till Portugal. Det är det absolut mest skatteeffektiva landet i Europa för pensioner, på företagsägda tjänstepensioner eller pensioner i stiftelser betalar man ingen skatt alls och för statlig ålderspension betalar man 20 procent. Men man ska inte göra det för krångligt, enkelhet är viktigt. Och man ska inte sträva efter noll kronor i skatt.
Åsa Ohlsson